Analyse resultaat GREX
Financieel sluit de grondexploitatie in 2019 af met een resultaat van: | € 0 |
na onttrekking uit de bestemmingsreserve "Niet afgesloten exploitaties' (POC). Dit resultaat zal op onderdelen in het hiernavolgende nader worden toegelicht.
Algemene reserve (grex) 31-12-2019 / 01-01-2020 | ||||||
Rentetoevoeging 2019 | 2,00% | |||||
Stand | Benodigd | Mutaties | Resultaat | |||
Mutaties voorzieningen: | 1-1-2019 | 31-12-2019 | 2019 | 2019 | ||
012 ECU woon/werk | 0 | 0 | 0 | |||
032 De Gilden 2e fase | 0 | 0 | 0 | |||
115 De West-kantoren | 4.462 | 0 | 4.462 | |||
127 HZ-Havenkade | 231.994 | 678.196 | -446.202 | |||
161 Poort van Dronten 1e fase risico vz 10 jr | 6.280.504 | 5.971.728 | 308.776 | |||
231 De Graafschap - 1e fase | 1.939.773 | 1.931.843 | 7.930 | |||
240 De Voor | 40.661 | 0 | 40.661 | |||
Subtotaal | 8.497.394 | 8.581.767 | -84.373 | |||
Disconto 2019 2% | 169.947 | 169.947 | ||||
Totaal | 8.667.341 | 8.581.767 | 85.574 | 85.574 | ||
Mutaties exploitatieresultaten: | Afwikkeling | POC | POC correctie | |||
126 HZ-Ottoplein | 210.696 | |||||
193 De Ark | -249.836 | |||||
240 De Voor | -2.355 | |||||
151 Delta 1e fase | 63.923 | |||||
Woningbouw | 1.016.243 | |||||
Bedrijventerreinen | 655.777 | |||||
Bijzondere bebouwing | 406.614 | |||||
Correctie POC voorgaande jaar tlv bestemmingsreserve | -2.841.358 | |||||
Winstcorrectie 123 HZ Scholenzone RB B11.002029 | -401.917 | -1.263.107 | ||||
Totaal | 22.428 | 1.676.717 | -4.104.465 | -2.405.320 | ||
Resultaat negatief 2019 | -2.319.746 | -2.319.746 | ||||
Onttrekking bestemmingsreserve 'Niet afgesloten exploitaties' (POC) | 2.427.748 | |||||
Dotatie resultaat grondexploitatie aan bestemmingsreserve 'Niet afgesloten exploitaties' | -108.002 | |||||
Algemene reserve (grex) 31-12-2019 | 0 | |||||
Het verloop van de reserve grondexploitatie is het jaarresultaat en mogelijke afdracht/onttrekking aan de reserve algemene dienst. Het jaarresultaat van de grondexploitatie is de resultante van de mutaties in de voorzieningen (€ 0,09 miljoen), de afwikkeling van complexen (€ 0,02 miljoen), de tussentijdse winstneming (negatief € 2,4 miljoen middels de POC-methode (Percentage Of Completion) en de toevoeging/onttrekking aan de reserves van € 2,3 miljoen. Bij de aanbieding van deze jaarrekening wordt voor de instelling van de bestemmingsreserve Ontwikkeling Hanzekwartier en de toevoeging van het POC resultaat over 2019 van de grondexploitatie Scholenzone, inclusief correctie voorgaande jaren vanuit de bestemmingsreserve POC, een apart beslispunt opgenomen.
Dit leidt per saldo tot een reserve grondexploitatie van € 0,0 miljoen.