Toelichting op de balans: activa (vrije schermen)
Afschrijving vaste activa
De materiële vaste activa als investeringen met economische en maatschappelijk nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden lineair afgeschreven conform de onderstaande afschrijvingstermijnen:
Afschrijving vaste activa 2019 | |||||
Nr | Soort investering | Jaren | Nr | Soort investering | Jaren |
1 | Immateriële activa | 2.5 | Buitensport | ||
1.1 | Ontwikkelings- en onderzoekskosten | 5 | 2.5.1 | Natuurgras | 10 |
1.2 | Kosten sluiten geldleningen/disagio | 5 | 2.5.2 | Kunstgras | 12 |
1.3 | Bijdragen aan aciva in eigendom van derden (afschrijving cf art.64 BBV, lid 6) | 2.6 | Wegen, straten, pleinen, bruggen en openbare verlichting | ||
2 | Materiële activa | 2.6.1 | Rehabilitatie-investeringen wegen, straten en pleinen als bedoeld in het onderhoudsplan wegen | 60 | |
2.1 | Automatisering | 2.7 | Installaties | 10 | |
2.1.1 | Minicomputer, appl. en actieve netwerkcomponenten | 5 | 2.8 | Kantoorinrichting | |
2.1.2 | PC's en printers | 3 | 2.8.1 | Inventaris | 10 |
2.1.3 | Programmatuur | 5 | 2.8.2 | Telefooncentrale | 8 |
2.2 | Brandweer | 2.9 | Machines en gereedschappen | 10 | |
2.2.1 | Voertuigen (incl. installaties) | 15 | 2.10 | Onderwijs | |
2.2.2 | Brandblus- en reddingsmiddelen | 10 | 2.10.1 | Noodlokalen | 15 |
2.2.3 | Kleding | 7 | 2.10.2 | 1e inrichting | 20 |
2.3 | Gebouwen (excl. ondergrond) | 2.10.3 | Uitbreiding inrichting | 20 | |
2.3.1 | Stenen gebouwen | 40-60 | 2.10.4 | Leer- en hulpmiddelen | 8 |
2.3.2 | Andere gebouwen | 25 | 2.11 | Riolering | |
2.3.3 | Verbouwing (uitbreiding) | 25 | 2.11.1 | Vrijvervalriolen | 90 |
2.3.4 | Renovatie gebouwen (onderhoud) | 25 | 2.11.2 | Gemalen - bouwkundig deel | 45 |
2.3.5 | Woonwagens/woonwagencentra | 25 | 2.11.3 | Gemalen - mechanisch/electrisch deel | 15 |
2.3.6 | Installaties (lift, CV, etc.) | 15 | 2.11.4 | Persleidingen | 45 |
2.4 | Gronden en terreinen | 2.11.5 | Drukriolering - bouwkundig deel | 30 | |
2.4.1 | Sportterreinen | 15 | 2.11.6 | Drukriolering - mechanisch/electrisch deel | 15 |
2.4.2 | Speelterreinen | 10 | 2.12 | Speeltoestellen en voorzieningen | 10 |
2.13 | Vervoermiddelen | 8 |
Immateriële activa
De immateriële activa zijn onder te verdelen in kosten van sluiten van geldleningen/saldo (dis)agio en de kosten van onderzoek en ontwikkeling. De gemeente heeft zowel kosten van onderzoek en ontwikkeling, als bijdragen aan activa eigendom van derden geactiveerd op de balans. Het totale balansbedrag per 31 december 2019 bedraagt € 12.798.288.
Het verloop van de immateriële activa is in onderstaande tabel weergegeven:
Verloop immateriële vaste activa 2019: | |||||||
Nr. | Omschrijving | Boekwaarde 01-01-2019 | Investering | Desinvestering/inkomsten | Afschrijving/Aflossing | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2019 |
14 | kosten onderzoek en ontwikkeling | 1.088.009 | 307.670 | 30.870 | 1.364.809 | ||
16 | Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 11.754.626 | 321.147 | 11.433.479 | |||
12.842.635 | 307.670 | 0 | 352.017 | 0 | 12.798.288 |
De investeringen/desinvesteringen in 2019 zijn:
Specificatie immateriële vaste activa 2019: | |||
Omschrijving | Investering | Desinvestering | Afschrijving / Aflossing |
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief | |||
Voorbereidingskosten Zuiderzee op Zuid | 1.410 | ||
Voorbereidingskosten Ketelhaven | 26.870 | ||
Voorbereidingskosten Swifterbant bouwlocatie | 107.018 | ||
Voorbereidingskosten Giekstraat | 7.850 | 13.503 | |
Voorbereidingskosten De Boeg | 15.376 | ||
Voorbereidingskosten XL Ateliers | 15.956 | ||
Voorbereidingskosten Hanzekwartier | 150.557 | ||
Bijdrage aan activa in eigendom van derden | |||
Nieuwbouw schoolgebouw stationszone | 229.592 | ||
Aanpassing bestaande gebouwen | 40.037 | ||
Nieuwbouw sporthal stationszone | 42.081 | ||
Inrichting sporthal stationszone | 9.437 | ||
307.671 | 0 | 352.016 |
Materiële vaste activa
De vaste materiële activa wordt onderverdeeld in vaste activa met een economisch nut en in vaste activa met een maatschappelijk nut.
In verband met de verbouwing van het gemeentehuis heeft zich voor een aantal onderdelen van het bestaande gemeentehuis een wijziging van de verwachte toekomstige gebruiksduur voorgedaan welke is verwerkt als een schattingswijziging. De bestaande (rest)boekwaarde is hierbij niet herrekend, maar versneld afgeschreven. Hierdoor stijgen de afschrijvingslasten in dit jaar eenmalig met € 1.404.000 (gebouwen € 924.000, machines € 128.000 en overige materiële vaste activa € 352.000).
Vaste activa met een economisch nut
Het verloop van de vaste activa met een economisch nut is in onderstaande tabel weergegeven:
Verloop vaste activa met een economisch nut 2019: | ||||||||
Nr | Omschrijving | Boekwaarde 1-1-2019 | Investering | Desinvestering | Afschrijving /Aflossing | Bijdragen van derden direct gerelateerd aan actief | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2019 |
22 | Gronden en terreinen | 10.560.196 | 330.000 | 731.003 | 8.721 | 10.150.472 | ||
30 | Bedrijfsgebouwen | 24.157.484 | 4.774.233 | 2.355.847 | 26.575.870 | |||
34 | Grond-, weg- en waterbouwk.werken | 1.223.994 | 1.160.660 | 391.144 | 144.870 | 1.848.640 | ||
38 | Vervoermiddelen | 593.501 | 63.748 | 120.284 | 536.965 | |||
42 | Machines, apparaten en installaties | 1.281.318 | 4.528.690 | 655.452 | 5.154.556 | |||
46 | Overige materiële vaste activa | 862.513 | 75.338 | 372.482 | 565.369 | |||
Totaal | 38.679.006 | 10.932.669 | 1.122.147 | 3.657.656 | 0 | 0 | 44.831.872 |
De investeringen/desinvesteringen in 2019 zijn:
Specificatie materiële activa met een economisch nut 2019: | |||||
Omschrijving | Krediet | Investering voorgaande jaren | Investering | Desinvestering | Restant |
Gronden en terreinen | |||||
Havenweg 11 | 0 | 423.055 | -190.338 | -232.717 | |
Hanzekwartier | 4.934.328 | 2.104.037 | -540.665 | 3.370.956 | |
De Voorhof Biddinghuizen | 330.000 | 330.000 | 0 | ||
Bedrijfsgebouwen | |||||
Nieuwbouw Zwembad Overboord | 4.148.000 | 400.000 | 4.148.000 | -400.000 | |
Herhuisv. gem.huis Bouwkundig 2019 | 6.277.645 | 626.233 | 5.651.412 | ||
Grond-, weg- en waterbouwk.werken | |||||
Zuid-Walvisstraat 2019 | 2.800.326 | 150.000 | 2.650.326 | ||
Calamiteitenroute Spijkweg 2019 | 340.000 | 305.112 | -120.000 | 154.888 | |
Rehabilitatie fietspad Wisentweg (2019) | 200.000 | 200.000 | 0 | ||
Burg.Dekker Aanleg waterveld (MHC Fl.) | 220.364 | 449.767 | -253.844 | 24.441 | |
Burg.Dekker ren. toplaag (Fl.Delta)2018 | 423.010 | 9.880 | 55.781 | -17.300 | 374.649 |
Vervoermiddelen | |||||
Auto 30 code TO-03-10 kent. 7_VGK-78 (VVI 2018) | 40.000 | 32.729 | 4.989 | 2.282 | |
Auto toezichthouder VHV | 25.000 | 25.305 | -305 | ||
Auto 22 gesloten kent.66-KFK-9 VVI 2017 | 25.000 | 10.800 | 14.019 | 181 | |
Zoutstrooier | 20.000 | 19.435 | 565 | ||
Machines, apparaten en installaties | |||||
Herhuisv.gem.huis E-installaties 2019 | 3.294.376 | 324.491 | 2.969.885 | ||
Herhuisv.gem.huis W-installaties 2019 | 3.065.923 | 69.050 | 2.996.873 | ||
ICT omgeving en werkplekvervanging (HW 3jr 2019) | 579.350 | 435.675 | 143.675 | ||
ICT omgeving en werkplekvervanging (HW 5jr 2019) | 213.550 | 150.092 | 63.458 | ||
Mobiele telefoons 2019 3jaar | 232.976 | 232.976 | 0 | ||
Auto 5 contaainer/kraan Code VOL-08-02 | 225.000 | 222.672 | 2.328 | ||
Klepelmaaier 190 cm (VVI 2018) | 7.000 | 7.013 | -13 | ||
Installaties Zwembad Overboord 2019 | 3.196.000 | 90.000 | 3.081.000 | 25.000 | |
Automatisering software 5 jr (vvi 2018) | 10.000 | 7.245 | 2.755 | 0 | |
Meubilair 10 jr. (VVI 2019) | 20.000 | 2.966 | 17.034 | ||
MVA Overige | |||||
Herhuisv. gem.huis overige 2019 | 5.615.029 | 73.298 | 5.541.731 | ||
Investeringen nieuwe medewerkers VVI 2018 | 20.000 | 14.951 | 2.040 | 3.009 | |
Totaal | 36.262.877 | 3.092.697 | 10.201.666 | -391.144 | 23.359.658 |
Vaste activa met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Het verloop van de vaste activa met een economisch nut is in onderstaande tabel weergegeven:
Verloop materiële activa met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 2019: | |||||||
Nr. | Omschrijving | Boekwaarde 1-1-2019 | Investering | Desinvestering | Afschrijving/Aflossing | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2019 |
48 | MVA waar heffing tegenover staat EN | 5.530.410 | 725.413 | 507.054 | 5.748.769 | ||
Totaal | 5.530.410 | 725.413 | 0 | 507.054 | 0 | 5.748.769 |
De investeringen/desinvesteringen in 2019 zijn:
Specificatie materiële activa met een economisch nut met heffing 2019: | |||||
Omschrijving | Krediet | Investering voorgaande jaren | Investering | Desinvestering | Restant |
Knik-Tractor VPM code 75 VVI 2017 | 36.000 | 0 | 35.950 | 50 | |
Afr. plaatsing ondergr. afvalcontainers 2018 | 550.000 | 471.518 | 35.421 | 43.061 | |
Auto 1 Zijbelasder (VVI 2019) | 250.000 | 244.621 | 5.379 | ||
Auto 2 Zijbelasder (VVI 2019) | 250.000 | 244.621 | 5.379 | ||
Auto 6 Veegmachine (VVI 2019) | 165.000 | 164.800 | 200 | ||
Totaal | 1.251.000 | 471.518 | 725.413 | 0 | 54.069 |
Vaste activa in openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Het verloop van de vaste activa in openbare ruimte met een maatschappelijk nut is in onderstaande tabel weergegeven:
Verloop materiële activa met een maatschappelijk nut 2019: | |||||||
Nr. | Omschrijving | Boekwaarde 1-1-2019 | Investering | Desinvestering | Afschrijving/Aflossing | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2019 |
20 | Gronden en terreinen | 0 | 0 | ||||
28 | Bedrijfsgebouwen | 0 | 0 | ||||
32 | Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 9.182.445 | 2.108.379 | 329.466 | 10.961.358 | ||
40 | Machines, apparaten en installaties | 0 | 0 | ||||
44 | Overig | 93.594 | 2.675 | 90.919 | |||
Totaal | 9.276.039 | 2.108.379 | 0 | 332.141 | 0 | 11.052.277 |
De investeringen/desinvesteringen in 2019 zijn:
Specificatie materiële vaste activa met een maatschappelijk nut 2019: | |||||
Omschrijving | Krediet | Investering voorgaande jaren | Investering | Desinvestering | Restant |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | |||||
Realisatie Walvisstraat | 750.000 | 20.000 | 730.000 | ||
Fietspad De Zuid | 169.066 | 67.945 | 101.121 | ||
Terreinafwerking de Noord / de Helling | 367.641 | 2.932 | 333.518 | 31.191 | |
Rehabilitatie de Noord / de Helling | 412.000 | 412.000 | 0 | ||
Rehabilitatie Ottolanderlaan 2019 | 230.000 | 159.801 | 70.199 | ||
Rehabilitatie Vuursteenweg 2019 | 243.000 | 171.063 | 71.937 | ||
Rehabilitatie Passeerstsroken 2019 | 214.000 | 211.919 | 2.081 | ||
Rehabilitatie fietspad Rivierendreef 2019 | 50.000 | 49.851 | 149 | ||
Rehabilitatie Elandweg 2019 | 30.000 | 25.132 | 4.868 | ||
Rehabilitatie parallelweg De Noord 2019 | 40.090 | 40.090 | 0 | ||
Vervanging OV masten 2018 | 290.852 | 93.702 | 49.582 | 147.568 | |
Vervanging OV armaturen 2018 | 1.001.179 | 963.867 | 34.709 | 2.603 | |
Vervanging OV armaturen 2019 | 348.841 | 302.769 | 46.072 | ||
Inrichting de Noord - de Helling | 230.000 | 230.000 | 0 | ||
Totaal | 4.376.669 | 1.060.501 | 2.108.379 | 0 | 1.207.789 |
Overheveling van kredieten
De openstaande kredieten bedragen per 31 december 2019 € 31.804.936. Van dit bedrag wordt € 26.768.171 overgeboekt naar 2020.
Overheveling kredieten 2019 boven de € 50.000 | |||
Omschrijving | Begrote uitgaven plus wijzigingen 2019 | Werkelijke uitgaven geboekt 2019 | Over te boeken uitgaven naar 2020 |
Herhuisv. gem.huis Bouwkundig 2019 | 6.277.645 | 626.233 | 5.651.412 |
Herhuisv. gem.huis E-installaties 2019 | 3.294.376 | 324.491 | 2.969.885 |
Herhuisv. gem.huis W-installaties 2019 | 3.065.923 | 69.050 | 2.996.873 |
Herhuisv. gemeentehuis Overige 2019 | 5.615.029 | 73.298 | 5.541.731 |
Herhuisv. gem.huis Inventaris 2019 | 1.902.158 | - | 1.902.158 |
ICT omgeving en werkplekvervanging (HW 3jr 2019) | 579.350 | 435.675 | 143.675 |
ICT omgeving en werplekvervanging (HW 5jr 2019) | 213.550 | 150.092 | 63.458 |
Auto 17 code FO-05-10 Kent BX-ND-71 (VVI2018) | 73.000 | - | 73.000 |
Auto 32 code FO-03-13 kent. 6-VGK-47 (VVI 2018) | 60.000 | - | 60.000 |
Rehabilitatie De Zuid | 180.000 | - | 180.000 |
Realisatie Walvisstraat 2019 | 750.000 | 20.000 | 730.000 |
Fietspad De Zuid | 169.066 | 67.945 | 101.121 |
Zuid-Walvisstraat 2019 | 2.800.326 | 150.000 | 2.650.326 |
Flevo Funfields Landmark | 400.000 | - | 400.000 |
Burg.Dekker ren. roplaag rondbaan (Fl.Delta) 2018 | 413.130 | 38.481 | 374.649 |
Installaties zwembad Overboord 2019 | 3.196.000 | 3.081.000 | 115.000 |
Infrastructuur zwembad Overboord 2019 | 165.000 | - | 165.000 |
Sloopwerk zwembad Overboord 2019 | 90.000 | - | 90.000 |
Barak renovatie | 70.000 | - | 70.000 |
MFC Swifterbant Afbouw | 567.538 | - | 567.538 |
MFC Swifterbant Installaties en Algemene kosten | 754.365 | - | 754.365 |
MFC Swifterbant Invetaris | 187.550 | - | 187.550 |
MFC Swifterbant Aankoop grond | 160.930 | 500 | 160.430 |
MFG B'huizen modernisering Koetshuis BWN33/2009 | 750.000 | - | 750.000 |
WV-XZ-16 Containeraanhanger 2 VVI 2017 | 70.000 | - | 70.000 |
Totaal | 31.804.936 | 5.036.765 | 26.768.171 |
Erfpachtsgronden
Het verloop van de erfpachtsgronden is:
Erfpachtsgronden 2019 | |||||||
Nr | Omschrijving | Boekwaarde 01-01-2019 | Investering | Desinvestering | Afschrijving/aflossing | Afwaardering/winstneming | Boekwaarde 31-12-2019 |
85 | Woonbebouwing | 33.513 | 33.513 | ||||
85 | Industrie- en winkelbebouwing | 98.545 | 98.545 | ||||
85 | Bijzondere bebouwing | 83.202 | 83.202 | ||||
Totaal | 215.260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 215.260 |
Financiële vaste activa
De financiële vaste activa wordt onderverdeeld in kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen, leningen aan deelnemingen en overige verbonden partijen, overige langlopende geldleningen en overige uitzettingen (looptijd langer dan 1 jaar).
Het verloop van de financiële vaste activa is in onderstaande tabel weergegeven:
Verloop financiële vaste activa 2019 | ||||||
Omschrijving | Boekwaarde 01-01-2019 | Investering | Desinvestering | Afschrijving/aflossing | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2019 |
Kapitaalverstrekking aan: | ||||||
- deelnemingen | 38.027 | 38.027 | ||||
Leningen aan: | ||||||
- deelnemingen (Vitens) | 1.039.000 | 345.500 | 693.500 | |||
- overige langlopende leningen | 14.695.860 | 747.318 | 13.948.542 | |||
Overige uitzettingen met een looptijd >1jaar | 25.786.742 | -5.837.032 | 15.802.400 | 675.282 | 3.472.028 | |
Totaal | 41.559.629 | -5.837.032 | 16.147.900 | 1.422.600 | 0 | 18.152.097 |
Vlottende activa
Voorraden
De voorraden worden onderverdeeld onderhanden werken, gereed product en handelsgoederen en vooruitbetalingen.
Onderhanden werken (bouwgronden in exploitatie)
Het college is van mening dat op basis van de huidige informatie en inzichten de beste schatting is gemaakt voor de waardering van de in exploitatie genomen gronden.
In onderstaande tabel is het verloop van de bouwgronden in exploitatie weergegeven.
Verloopoverzicht bouwgronden in exploitatie | ||||||||||||||
Omschrijving | Boekwaarde voor voorzieningen 31-12-2018 | Correctie voorziening | Boekwaarde na voorzieningen 31-12-2018 | Mutatie op boekwaarde 01-01-2019 | Boekwaarde balans 01-01-2019 | Afboeking t.l.v. voorziening | Correctie POC | POC-methode | Afwikkeling complex | Vermeerdering | Vermindering | Boekwaarde voor voorzieningen 31-12-2019 | Correctie voorziening | Boekwaarde na voorzieningen 31-12-2019 |
Woningbebouwing | Mutaties 2019 | |||||||||||||
3.0 Dronten West De Gilden | -1.096.159 | -1.096.159 | -1.096.159 | 132.616 | -963.544 | -963.544 | ||||||||
3.1 De Gilden 1e fase | 1.238.096 | 1.238.096 | 1.238.096 | 5.888 | 405.829 | -2.030.176 | -380.364 | -380.364 | ||||||
3.2 De Gilden 2e fase | -304.980 | -304.980 | -304.980 | -1.361.218 | 874.250 | -118.286 | -910.234 | -910.234 | ||||||
3.4 De Gilden 4e fase/Het Palet | 2.915.110 | 2.915.110 | 2.915.110 | 1.010.355 | 1.707.835 | -7.742.967 | -2.109.668 | -2.109.668 | ||||||
12.6 HZ-Ottoplein | -349.556 | -349.556 | -349.556 | 210.696 | 138.859 | 0 | 0 | 0 | ||||||
12.7 HZ-Havenkade | 331.902 | 231.994 | 99.908 | 99908 | 1.111.506 | 0 | 1.443.408 | 678.196 | 765.212 | |||||
19.3 De Ark - woonzorgzone | 227.728 | 227.728 | 227.728 | -249.836 | 22.108 | 0 | 0 | 0 | ||||||
23.1 De Graafschap 1e fase | 6.129.720 | 1.939.773 | 4.189.947 | 4.189.947 | 490.296 | -848.006 | 5.772.009 | 1.931.843 | 3.840.166 | |||||
24.0 De Voor | 555.351 | 40.661 | 514.689 | 514.689 | -41.474 | -2.355 | 20.310 | -531.832 | 0 | |||||
subtotaal | 9.647.211 | 2.212.428 | 7.434.783 | 0 | 7.434.783 | -41.474 | -1.361.218 | 1.016.243 | -41.495 | 4.903.610 | -11.271.268 | 2.851.607 | 2.610.039 | 241.568 |
Winkel- en bijzondere bebouwing | ||||||||||||||
1.2 ECU - wonen/werken | 976.698 | 976.698 | 976.698 | -2.262 | 42.101 | 0 | 1.016.537 | 1.016.537 | ||||||
1.5 Dronten-west Centrumgebied | 3.364.981 | 3.364.981 | 3.364.981 | -187.611 | 374.576 | -1.312.565 | 2.239.381 | 2.239.381 | ||||||
11.5 Kantoorvilla's De West | -69.110 | 4.462 | -73.572 | -73.572 | 4.697 | 13.235 | 0 | -51.177 | -51.177 | |||||
12.3 H'kwartier-Scholenzone | 1.842.121 | 1.842.121 | 1.842.121 | 401.917 | 106.356 | -1.259.947 | 1.090.446 | 1.090.446 | ||||||
27.1 Driehoek Baan wonen/werken | 290.907 | 290.907 | 290.907 | 9.714 | 0 | 300.622 | 300.622 | |||||||
37.1 Bloemenzoom wonen/werken | 1.259.145 | 1.259.145 | 1.259.145 | -677.026 | 158.285 | -569.618 | 170.786 | 170.786 | ||||||
50.9 Ellerveld - Evenemententerrein | 3.188.451 | 3.188.451 | 3.188.451 | -161.730 | -141.784 | 0 | 2.884.937 | 2.884.937 | ||||||
subtotaal | 10.853.193 | 4.462 | 10.848.731 | 0 | 10.848.731 | 0 | -1.028.629 | 406.614 | 0 | 562.484 | -3.142.130 | 7.651.532 | 0 | 7.651.532 |
Industrieterreinen | ||||||||||||||
15.1 Business-zone Delta 1e fase | 79.126 | 79.126 | 79.126 | 63.923 | 23.018 | -166.067 | 0 | 0 | ||||||
15.5 Business-zone Delta 5e fase | 741.952 | 741.952 | 741.952 | -451.511 | 54.529 | -423.519 | -78.550 | -78.550 | ||||||
16.1 Poort van Dronten fase 1 | 10.424.005 | 6.280.504 | 4.143.501 | 4.143.501 | 313.408 | -53.987 | 10.683.427 | 5.971.728 | 4.711.699 | |||||
16.2 Poort van Dronten fase 2 | 2.657.965 | 2.657.965 | 2.657.965 | 94.708 | 0 | 2.752.673 | 2.752.673 | |||||||
28.5 Oldebroekerweg | 1.135.657 | 1.135.657 | 1.135.657 | 172.158 | 47.418 | -120.060 | 1.235.173 | 1.235.173 | ||||||
38.2 Tarpan | 1.075.462 | 1.075.462 | 1.075.462 | 483.619 | 54.930 | 0 | 1.614.011 | 1.614.011 | ||||||
subtotaal | 16.114.167 | 6.280.504 | 9.833.663 | 0 | 9.833.663 | 0 | -451.511 | 655.777 | 63.923 | 588.010 | -763.632 | 16.206.734 | 5.971.728 | 10.235.006 |
Totaal gronden in exploitatie | 36.614.571 | 8.497.394 | 28.117.177 | 0 | 28.117.177 | -41.474 | -2.841.358 | 2.078.634 | 22.428 | 6.054.104 | -15.177.031 | 26.709.873 | 8.581.767 | 18.128.106 |
In onderstaande tabel zijn de opgebouwde boekwaarden, nog te realiseren kosten en opbrengsten, alsmede de resultaten op start- en eindwaarde weergegeven.
Complex | Boekwaarde 01-01-2020 | Nominaal | - = voordeel | + = nadeel | ||
Nog te realiseren | Resultaat 01-01-2020 | |||||
Kosten | Opbrengsten | Eindwaarde | Jaar | Startwaarde('20) | ||
Woningbouw | ||||||
030 De Gilden hoofdstructuur | -963.544 | 280.179 | 0 | -696.302 | 2020 | -682.649 |
031 De Gilden 1e fase | -380.364 | 383.211 | 0 | -129 | 2020 | -126 |
032 De Gilden 2e fase | -910.234 | 1.080.412 | 172.395 | -3.327 | 2021 | -3.197 |
034 De Gilden - Het Palet | -2.109.668 | 11.515.263 | 10.777.377 | -1.318.610 | 2024 | -1.194.306 |
126 HZ-Ottoplein | 0 | 0 | 0 | 0 | 2020 | 0 |
127 HZ-Havenkade | 1.443.408 | 3.826.757 | 4.675.169 | 779.034 | 2026 | 678.196 |
193 De Ark | 0 | 0 | 0 | 0 | 2020 | 0 |
231 De Graafschap 1e fase | 5.772.009 | 3.151.226 | 7.000.972 | 2.132.911 | 2024 | 1.931.843 |
240 De Voor | 0 | 0 | 0 | 0 | 2020 | 0 |
subtotaal woningbouw | 2.851.607 | 20.237.048 | 22.625.913 | 729.761 | ||
Bedrijventerreinen | ||||||
151 Delta 1e fase | 0 | 0 | 0 | 0 | 2020 | 0 |
155 Delta 5e fase | -78.550 | 977.351 | 5.785.952 | -6.071.735 | 2036 | -4.336.206 |
161 Poort van Dronten fase 1 | 10.683.427 | 3.335.526 | 8.265.306 | 8.361.861 | 2036 | 5.971.728 |
162 Poort van Dronten fase 2 | 2.752.673 | 439.092 | 3.661.965 | -571.174 | 2030 | -459.374 |
285 Oldebroekerweg 1e fase | 1.235.173 | 176.043 | 1.808.706 | -493.517 | 2034 | -366.691 |
382 Tarpan | 1.614.011 | 189.163 | 3.141.409 | -1.691.826 | 2036 | -1.208.238 |
subtotaal bedrijventerreinen | 16.206.734 | 5.117.175 | 22.663.338 | -398.781 | ||
Bijzondere bebouwing | ||||||
012 ECU woon/ werk | 1.016.537 | 187.144 | 1.210.560 | -2.407 | 2023 | -2.224 |
015 Dronten West centrumgebied | 2.239.381 | 842.596 | 3.982.000 | -930.270 | 2023 | -859.425 |
115 De West-kantoren | -51.177 | 51.293 | 0 | -287 | 2020 | -281 |
123 HZ-Scholenzone | 1.090.446 | 816.133 | 5.452.268 | -4.148.853 | 2028 | -3.471.574 |
271 Driehoek Baan woonwerk | 300.622 | 6.000 | 306.500 | 0 | 2023 | 0 |
371 Bloemenzoom woonwerk | 170.786 | 1.001.854 | 1.928.169 | -878.978 | 2029 | -721.068 |
509 Ellerveld - Evenemententerrein | 2.884.937 | 335.000 | 4.140.384 | -980.184 | 2021 | -942.122 |
subtotaal bijzondere bebouwing | 7.651.532 | 3.240.020 | 17.019.881 | -5.996.694 | ||
TOTAAL | 26.709.873 | 28.594.243 | 62.309.132 | -5.665.714 |
Gereed product en handelsgoederen
De gemeente Dronten heeft geen gereed product en handelsgoederen geactiveerd.
Uitzettingen (looptijd korter dan 1 jaar)
De uitzettingen worden onderverdeeld in vorderingen op openbare lichamen, verstrekte kasgeldleningen, rekening courant met niet financiële instellingen, overige vorderingen en overige uitzettingen.
Schatkistbankieren
Per 31 december 2019 bedraagt het bedrag van schatkistbankieren van de gemeente Dronten: € 26.184.264.
Drempelbedrag
Overtollige middelen worden aangehouden in de schatkist (Ministerie van BZK). Eén uitzondering hierop is het drempelbedrag. Dat is een minimumbedrag (afhankelijk van de omvang van de decentrale overheid) dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor gemeente Dronten is dat voor 2019 € 808.500.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen: niet elke laatste euro hoeft in de schatkist te worden aangehouden. In principe hoeven dus alleen de liquide middelen die boven het drempelbedrag uitgaan in de schatkist te worden aangehouden. In onderstaande tabel is te zien wat de benutting van het drempelbedrag schatkistbankieren gedurende de vier kwartalen 2019 is geweest:
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren 2019 (bedragen x € 1000) | |||||
(1) | Drempelbedrag | 808,5 | |||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 532 | 601 | 597 | 1.162 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 276 | 207 | 212 | |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | 354 | |||
(1) Berekening drempelbedrag 2019 | |||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 107.800 | 107.800 | 107.800 | 107.800 |
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen | 107.800 | 107.800 | 107.800 | 107.800 |
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat | ||||
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 | |||||
Drempelbedrag | 808,5 | ||||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | |||||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) | 47.892 | 54.714 | 54.948 | 106.939 |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 90 | 91 | 92 | 92 |
(2) - (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 532 | 601 | 597 | 1.162 |
Vorderingen op openbare lichamen
Per 31 december 2019 bedraagt het saldo van de vorderingen op openbare lichamen: € 5.883.221.
Overige vorderingen
Per 31 december 2019 bedraagt het saldo van de overige vorderingen: € 6.774.464. Dit saldo bestaat uit:
| € 4.782.416 |
| € 3.369.717 |
| € 451.700 |
| € 216.168 |
| -€ 2.370.459 |
Verstrekte kasgeldleningen
Per 31 december 2019 zijn er geen kasgeldleningen verstrekt aan derden.
Rekening courant met niet-financiële instellingen
De gemeente Dronten heeft per 31 december 2019 geen rekening courantverhouding met een niet financiële instelling.
Overige uitzettingen
De gemeente heeft geen overige uitzettingen.
Liquide middelen
Het totaalbedrag aan vrij beschikbare liquide middelen van de gemeente Dronten bedraagt per 31 december 2019 € 792.061. Dit saldo bestaat uit:
| € 768.839 |
| € 23.222 |
Overlopende activa
De stand van de overlopende activa bedraagt per 31 december 2019 € 1.908.491
Dit saldo bestaat uit:
| € 150.000 |
| € 200.000 |
| € 260.017 |
| € 105.000 |
| € 325.973 |
Te verrekenen verliezen vennootschapsbelasting
Het saldo te verrekenen verliezen voor de vennootschapsbelasting bedraagt per 31-12-2018 € 725.728.